NPL LÀ GÌ

     

Để đánh giá quality của những tài sản có của tổ chức triển khai tín dụng như Ngân hàng, doanh nghiệp tài chính… tỷ lệ Nợ xấu/Tổng dư nợ (Non-performing loan ratio – NPL) thường được thực hiện để phân một số loại thành những nhóm cùng trích lập dự phòng rủi ro tương ứng.

Bạn đang xem: Npl là gì


NPL là gì?

Tỷ lệ Nợ xấu/Tổng dư nợ (Non-performing loan ratio – NPL) là thuật ngữ dùng để làm chỉ các khoản nợ đến vay khách hàng đang đối diện với rủi ro khủng hoảng cao trong việc tịch thu nợ cội và lãi do khách hàng gặp mặt khó khăn.


*

*

Công thức tính

Tỷ lệ Nợ xấu/Tổng dư nợ được tính bằng cách chia tổng nợ xấu mang lại tổng dư nợ.

Công thức:

NPL = Tổng Nợ xấu/Tổng dư nợ

Nợ đủ tiêu chuẩn chỉnh (Nhóm 1): Nợ vào hạn, hoặc quá hạn bên dưới 10 ngày. Có công dụng thu hồi không thiếu thốn cả nợ nơi bắt đầu và lãi đúng hạn

Nợ cần chú ý (Nhóm 2): hết hạn sử dung từ 10 – 90 ngày; Nợ kiểm soát và điều chỉnh hạn trả nợ lần đầu.Có kĩ năng thu hồi không hề thiếu cả nợ cội và lãi, tuy thế có dấu hiệu suy giảm kỹ năng trả nợ.

Nợ bên dưới tiêu chuẩn chỉnh (Nhóm 3): quá hạn từ 91 – 180 ngày; Nợ gia hạn nợ lần đầu; Miễn hoặc bớt lãi.Không có chức năng thu hồi nợ nơi bắt đầu và lãi khi đến hạn. Có công dụng tổn thất.

Nợ ngờ vực (Nhóm 4): hết hạn từ 181 – 360 ngày; Nợ tổ chức cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu, tuy vậy lại thường xuyên quá hạn dưới 90 ngày; Nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần sản phẩm hai… có tác dụng tổn thất cao.

Xem thêm: Top 6 Mẫu Điện Thoại Dưới 4 Triệu 2021 “Hot” Nhất Hiện Nay, 4 Triệu Nên Mua Điện Thoại Gì 2022

Nợ có khả năng mất vốn (Nhóm 5): Nợ hết thời gian sử dụng trên 360 ngày; Nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu, nhưng lại tiếp tục quá hạn trường đoản cú 90 ngày trở lên; Nợ tổ chức cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần sản phẩm công nghệ hai tuy nhiên lại quá hạn; Nợ cơ cấu tổ chức lại thời hạn trả nợ lần thứ ba trở lên… không còn khả năng thu hồi, mất vốn.

Các số tiền nợ phân loại từ đội 3-5 được coi là nợ xấu.

Tỷ lệ nợ xấu mang lại biết unique và khủng hoảng rủi ro của danh mục cho vay của ngân hàng, từng nào đồng hiện nay đang bị phân loại vào nợ xấu bên trên 100 đồng đến vay.

Tỷ lệ này cao so với mức độ vừa phải ngành cùng có xu thế tăng lên rất có thể là lốt hiệu cho biết ngân sản phẩm đang gặp gỡ khó khăn vào việc thống trị chất lượng những khoản mang lại vay.

Ngược lại, phần trăm này phải chăng so cùng với các năm trước cho thấy chất lượng các khoản tín dụng thanh toán được cải thiện. Hoặc cũng hoàn toàn có thể ngân hàng có cơ chế xóa những khoản nợ xấu hay thay đổi các phân loại nợ.

Xem thêm: Nhúng Giấy Quỳ Tím Vào Dung Dịch Hcl Quỳ Tím Vào Dung Dịch Hcl, Quỳ Tím

Cách phân loại theo chế độ tại ra quyết định 493 khác hoàn toàn với những hướng dẫn của IFRS với thường được hiểu không thể hiện tương đối đầy đủ rủi ro nợ xấu của những ngân sản phẩm Việt Nam.